所属有关部门： 

　　根据《中国科学院贯彻落实中央〈建立健全惩治和预防腐败体系2013-2017年工作规划〉的实施办法》的要求，按照《长春光机所监察审计室2013-2017年内部审计工作计划》的部署，经所纪委决定，所监察审计处将于2016年9月18日至2016年9月23日组织开展反腐倡廉重点领域内部审计工作，现将有关事项通知如下： 

　　一、审计目的 

　　发现科研经济业务活动中存在的问题，查错纠弊，分析问题产生的原因，系统提出并落实有效的解决措施和办法，促进本单位进一步规范科研经费管理，完善内部控制机制，加强廉洁从业风险防控体系建设。 

　　二、审计对象 

　　1、2014年至今的大中型仪器设备采购项目 

　　2、2014年至今的知识产权与成果转化项目 

　　三、审计主要内容 

　　(一)业务真实合规性 

　　真实性主要是指设备采购是否真实存在或实际发生，是否科研活动相关和符合科研业务本身指标需求；产权转化是否存在虚列项目转移支付、关联交易和利益输送等情况。 

　　合法性主要是指单位设备采购和产权转化等业务活动是否符合国家有关法律法规、中科院和研究所制定的规章制度。 

　　(二)业务管控 

　　主要包括两类经济业务的内部管理制度、工作流程和控制要点，内部控制设计的合理性和执行的有效性，存在的控制缺失和管理漏洞等。 

　　(三)业务绩效 

　　主要关注各类业务经济活动的经济性、效率性、效果性及资金使用效益等方面。 

　　四、审计工作组织形式 

　　此次审计工作在所监察审计处统一领导下开展，具体工作由审计工作组负责，工作组成员如下： 

　　审计工作小组 

　　组  长：金  宏 

　　副组长：黄  刚 

　　组  员：齐艳杰、韩玉石、程  博 

　　五、时间安排与要求 

　　1. 9月18日审计工作小组根据《2013-2017年长春光机所内部审计方案》制定审计工作方案，召开内审工作首次会议。 

　　2. 9月19日—9月23日，审计工作小组组织开展审计工作。 

　　3. 10月14日前，审计工作小组撰写审计报告初稿，在征求被审计单位意见后，向所长办公会提交正式审计报告。 

　　望各有关部门高度重视，积极配合，确保审计工作真实、合法、有效。如有疑问，请及时与所监察审计处联系。 

　　联 系 人：齐艳杰、程  博 

　　联系电话： 86708152 

　　附件1：需要提供的材料清单 

　　附件2：大中型仪器设备采购审计对象调查表 

　　                                               监察审计处 

　                                             　2016年9月13日