所属有关部门： 

    根据《中国科学院贯彻落实中央〈建立健全惩治和预防腐败体系2013-2017年工作规划〉的实施办法》中“关于将科研经济业务真实性合法性审计工作常态化，到2017年做到‘双覆盖’：全面覆盖科研活动涉及的所有经济业务领域，基本覆盖研究所主要科研团队”的要求，按照《长春光机所监察审计室2013-2017年内部审计工作计划》的部署，经所纪委决定，所监察审计处将于近期组织开展内部审计工作，现将有关事项通知如下： 

　　一、审计目的 

　　发现科研经济业务活动中存在的问题，查错纠弊，分析问题产生的原因，系统提出并落实有效的解决措施和办法，促进本单位进一步规范科研经费管理，完善内部控制机制，加强廉洁从业风险防控体系建设。 

　　二、审计的主要内容 

　　（一）科研经济业务的真实性、合法性 

　　主要审计《长春光机所监察审计室2013-2017年内部审计工作计划》中2015年的计划中的课题。 

　　（二）检查反腐倡廉重点领域相关 

　　主要审计包括： 

　　1、所控股、相对控股有重大影响的企业。 

　　2、2013年和2014年在建和已经完成的基建项目。 

　　（三）管理部门经费预算执行情况检查 

　　主要包括管理部门的预算编制的合理性及执行情况，是否有明细及是否存在超支情况。 

　　（四）科研经济业务的内部管理控制 

　　主要包括各类经济业务的内部管理制度、依据、工作流程和是否找到内部控制风险点，内部控制设计的合理性和执行的有效性，存在的控制缺陷和管理漏洞等以及解决的主要问题。 

　　三、审计工作组织形式 

　　此次审计工作在所党政领导班子统一领导下开展，具体工作由审计工作组负责，工作组成员如下： 

　　审计工作小组 

　　组  长：金 宏 

　　副组长：黄 刚 

　　组  员：齐艳杰、韩玉石、程 博、刘妍妍、林旻序、张欢欢、黄 檗、吴玉萍 

　　秘  书：齐艳杰 

　　四、时间安排与要求 

　　1. 7月6日审计工作小组根据《2013-2017年长春光机所内部审计方案》制定审计工作方案，召开内审工作首次会议。 

　　2. 7月7日—10月30日，审计工作小组组织开展审计工作。 

　　3.11月16日前，审计工作小组撰写审计报告初稿，在征求被审计科研业务单元意见后，向所长办公会提交正式审计报告。 

　　4.11月26日所务会研究审计工作结果，形成审计整改意见。 

　　望各有关部门高度重视，积极配合，确保审计工作真实、合法、有效。如有疑问，请及时与所监察审计处联系。 

　　联 系人：黄 刚、齐艳杰 

　　联系电话：86708822、86708152 

　　监察审计处 

2015年7月3日